재태크 : 연금저축의 세제 혜택, 중도 해지

 

 

연금저축의 적립은 최소 5년 이상, 

수령은 만 55세 이상이 되는 시점부터 연 단위로 자유롭게 정할 수 있다.

 

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 연금저축은 노후를 대비하기 위해 일정액을 5년 이상의 기간 동안 납부하여, 개인이 적립한 금액을 55세 이후부터 10년 이상 연금으로 수령할 목적으로 만들어졌습니다. 노인인구가 앞으로 계속 증가하는데 국가에서 국민의 노후를 완벽하게 책임질 수 없으니, 젊은 날에 미리미리 각자 알아서 준비하라는 의도가 포함되어있는 듯 합니다. 

 연금저축의 제일 큰 메리트는 연말정산시 납입액의 최대 400만원까지 소득구간별로 13.2%~16.5%까지 세액공제를 받을 수 있다는 것입니다. 세액공제 받은 부분이 적지 않기 때문에 공제 받은 부분을 다시 재투자하는 방향으로 가면 나름의 복리효과를 얻는 효과를 누릴수 있겠네요.

 

 

 

연금저축 세액공제 혜택 : 금융감독원 연금포털시스템

 

 

 

 

 

 

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 연금저축을 적립하는 동안 연말정산시 세액공제 혜택을 받고,

연금수령시 연금소득세율을 부과한다.

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 연금저축은 수익발생액에 대한 세금을 연금 수령시점까지 유예합니다. 내야할 세금을 최대한 미루면서 재투자가 가능하다는 것은 확실히 매력적이죠. 또한 나중에 연금수령시, 연수령액 1,200만원 이내로 수령할 경우 연금 개시 나이에 따라 3.3%~5.5%의 낮은 소득세가 적용됩니다.  

 납입시에는 13.2%~16.5%까지 세액공제를 받고, 수령받기 전까지의 수익발생에 대한 세금은 적용되지 않으면서, 연금 수령시에는 개시 나이에 따라 3.3%~5.5%의 낮은 소득세만 내면 되니, 제대로 운용만한다면 이만한 상품이 없다고 생각됩니다. 

 

 

연금 수령 세율 : 금융감독원 연금포털시스템

 

단지 연금수령액이 연 1,200만원 초과시에는 다른소득과 합산한 종합소득세율이 적용되는 것은 주의해야 할 것 같습니다. 

 

 

 

 

 

 

 

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연금저축 중도해지시에는

세액공제 받은 금액과 연금계좌에서 발생한 수익에 대해 16.5%의 세금이 적용된다.

다만 부득이한 사유가 있는 경우에는 3.3%~5.5%의 낮은 세율이 적용된다. 

 

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문제는 살다보면 부득이한 이유로 적금등을 해지해야 하는 경우입니다.

 

연금저축 중도해지시에는 세액공제 받은 금액과 연금계좌에서 발생한 수익에 대해 16.5%의 세금이 적용됩니다.

다만 부득이한 사유가 있는 경우에는 3.3%~5.5%의 낮은 세율이 적용됩니다. 

 

 

연금저축 중도해지시 과세율 : 금융감독원 연금포털시스템

 

 

천재지변, 사망, 해외이주, 파산선고 혹은 개인회생절차 개시 등등은 부득이한 사유로 인정되어 전액 중도 해지가 가능하고 3.3%~5.5%의 낮은 세율이 적용됩니다. 가입자, 또는 가입자의 부양가족이 질병이나 부상에 따라 3월 이상의 요양이 필요할 때에는 정해진 금액 내에서 낮은 세율로 중도 인출이 가능합니다. 

 

 

연금저축 중도해지시 인정되는 부득이한 사유 : 금융감독원 연금포털시스템

 

 

 

 

 

자세한 내용은 금융감독원의 연금포털시스템에서 찾아볼 수 있습니다. 

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